Компенсация на покупку автомобиля

Содержание
  1. Налоговый вычет при покупке автомобиля в 2018 году: как получить?
  2. При каких условиях предоставляется вычет
  3. Покупка в кредит
  4. Налоговый вычет при продаже транспортного средства
  5. Уменьшение налогооблагаемой базы
  6. Получение вычета
  7. Поддержка государства при покупке первого автомобиля
  8. Законодательное регулирование вопроса
  9. Условия участия в программе
  10. Кто может воспользоваться привилегией
  11. Алгоритм действий претендента на госпомощь
  12. Какие документы потребуются
  13. Какую машину можно купить
  14. Выгодно или нет
  15. Налоговый вычет за покупку автомобиля: возможно ли получить
  16. Положен ли возврат налога при покупке автомобиля
  17. Налог с продажи автомобиля: варианты экономии
  18. Имущественный вычет
  19. Документы
  20. Продажа без получения прибыли
  21. Метод взаимозачета
  22. Возврат налога при покупке машины в кредит
  23. Ответственность за нарушение закона
  24. Возможен ли возврат подоходного налога при покупке машины? Документы для возврата подоходного налога при обучении, лечении, покупке жилья
  25. Возврат подоходного налога при покупке машины возможен?
  26. Зачем хранить документы
  27. Частные случаи
  28. Возврат подоходного налога, сроки
  29. Заключение
  30. Государственная субсидия на покупку автомобиля 2018 году
  31. Государственная программа субсидирования покупки автомобиля
  32. На каких условиях выплачивается субсидия на покупку автомобиля 2018
  33. Какие потребуются документы, чтобы была оформлена субсидия на покупку автомобиля 2018
  34. Экспертное мнение к вопросу о том, кому предоставляется субсидия на покупку автомобиля 2018 году
  35. Возврат НДФЛ при покупке автомобиля
  36. Возможен ли возврат НДФЛ при покупке автомобиля?
  37. Возврат подоходного налога при продаже ТС
  38. Составление заявления на возврат НДФЛ
  39. Рекомендуемая схема возврата налога с продажи машины

Налоговый вычет при покупке автомобиля в 2018 году: как получить?

Компенсация на покупку автомобиля

Налоговый Кодекс РФ предоставляет гражданам право получать налоговые льготы.

Одна из самых популярнейших и часто применяемых льгот осуществляется при сделках с жильем.

Но очень часто у владельцев автомобилей возникает вопрос, положен ли налоговый вычет при покупке автомобиля в 2018 году.

При каких условиях предоставляется вычет

Вычет — сумма, уменьшающая налогооблагаемый доход гражданина. Для того чтобы получить ответ, положен ли налоговый вычет, обратимся к статье 220 НК РФ.

В акте приведен список имущества, при приобретении которого налогоплательщик может воспользоваться правом получить имущественную льготу. Транспортных средств нет в данном списке. По этой причине налоговый вычет при покупке автотранспортного средства не положен.

Законодательство предоставляет налогоплательщику шанс получить налоговый вычет только на:

  • покупку квартиры, дома;
  • строительство объекта недвижимости, покупку земельных участков под строительство;
  • погашение процентов по кредитам на покупку или строительство жилья и земельного участка под строительство.

Покупка в кредит

Автомобилистов интересует вопрос, будет ли осуществляться возврат налога при покупке машины в кредит. Опираясь на ту же статью, можно ответить, что налоговый вычет не положен.

Рассмотрим, как получить налоговый вычет при продаже машины.

Налоговый вычет при продаже транспортного средства

Если срок владения проданным автомобилем составляет три и более года, всю сумму, вырученную за транспортное средство, включают в объем льготы, ее не облагают налогом.

Законодательство позволяет не декларировать доход и не собирать документы для отчетности (статья 217, п.7.1 НК РФ).

Но нужно правильно определить период нахождения автотранспортного средства в собственности.

Способы правильного расчета нахождения автомобиля в собственности:

  1. Срок нахождения превышает три года, тогда платить налог не нужно.
  2. Срок равен трем годам. Под “годом” подразумевают 12 месяцев подряд, не календарный год. Автомобилист должен владеть транспортом 36 месяцев. Если покупка совершена в сентябре 2014 года, а продал машину владелец в мае 2017, срок владения составил менее 36 месяцев, и вычета при продаже транспортного средства не будет.
  3. Период, исчисляемый в месяцах, оканчивается в последний день месяца. Неполный месяц не включают в расчет.
  4. Срок владения отсчитывают с даты, отмеченной в документах купли-продажи, дарственной, не от регистрации ТС в Госавтоинспекции.

Налог с полученного дохода нужно платить, если продана машина возрастом менее трех лет. Но при продаже транспортного средства предоставляют имущественную льготу в размере 250000 рублей. Данная сумма не облагается налогом.

Пример: Если автомобиль продан за 600 000 рублей, расчет суммы облагаемого дохода следующий: 600 000 рублей (полученная сумма) — 250000 (предоставляемая льгота)=350000 (с этой суммы платится налог на доход). Порядок расчета суммы, которую необходимо уплатить: 350000*13%=45500 рублей.

Уменьшение налогооблагаемой базы

Из прибыли, полученной за автомобиль, отнимают стоимость при приобретении и расходы на ремонт.

Суммы подтверждаются документами. Возможностью следует воспользоваться, если цена проданного автомобиля превышает 250000 рублей, иначе это бессмысленно.

Если транспортное средство купили за 600000 рублей, а продали за 500 000, доход признают равным 0, и величина налога равняется 0.

При продаже автотранспортного средства предоставляют имущественный вычет, но сумма, которая равна 13%, от стоимости не возвращается, а уменьшает размер суммы, подлежащей уплате в бюджет.

Получение вычета

В Налоговую службу подают документы:

  • декларацию 3-НДФЛ в двух экземплярах;
  • копии документов, которые подтверждают передачу автомобиля и получение за него денег;
  • копии документов о приобретении машины и понесенных расходах;
  • копия паспорта.

Документы подаются в Налоговую службу не позднее 30 апреля того года, который следует за годом продажи автомобиля. Налог платят до 15 июля.

Даже если не нужно платить налог, сведения по форме 3-НДФЛ подаются обязательно все равно.

Сколько раз получают налоговый вычет на машину? Законом не ограничивается возможность получать льготы несколько раз.

Если автомобиль продается по стоимости менее 250 000 рублей, с государством делиться не придется.

Отвечая на распространенный вопрос, можно ли при покупке автомобиля получить налоговый вычет, подытожим, что законодательно возврат налога при приобретении автотранспортного средства невозможен. То же касается машин, купленных в кредит.

Сейчас граждане получают имущественный вычет с продажи автотранспортного средства, а за покупку — нет.

Возможность возврата подоходного налога при покупке машины может появиться в новой редакции закона, но пока это только законопроект, который пока не внесли на рассмотрение в Государственную думу.

Источник: http://zaschita-prav.com/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-avtomobilya/

Поддержка государства при покупке первого автомобиля

Компенсация на покупку автомобиля

В России давно успешно реализуются программы получения субсидий на первый автомобиль. За счет скидок и бонусов повысился спрос на транспортные средства, что позволило многим семьям обзавестись долгожданной покупкой. Для большинства граждан покупка первого автомобиля произошла благодаря поддержке государства.

Законодательное регулирование вопроса

Всего в стране действует две доступные программы из этой области:

  • «Семейный автомобиль», то есть покупка транспортного средства супругами, на иждивении которых находится минимум два несовершеннолетних ребенка;
  • льготная программа «Первый автомобиль», когда покупку совершает гражданин ранее не владевший транспортными средствами.

В 2017 году Правительством РФ было принято Постановление № 808 (Постановление Правительства Российской Федерации от 7 июля 2017 года №808 “О внесении изменений в Правила предоставления из федерального бюджета субсидий российским кредитным организациям на возмещение выпадающих доходов по кредитам, выданным российскими кредитными организациями в 2015 – 2017 годах физическим лицам на приобретение автомобилей”), которым гарантирована возможность граждан на субсидирование приобретений движимой собственности. При этом реализация помощи возможна по двум направлениям.

  1. Существенное уменьшение процентной ставки по кредиту. В текущем году ожидается, что в пользу банка будет уходить сумма на 7% ниже общих взносов.
  2. Некоторый финансовые учреждения оставляют размер процентных отчислений, но уменьшают цену самой машины, что на практике получается примерно также. Кроме того, в зависимости от выбранного к покупке транспортного средства, также можно полагаться на одноразовую скидку в размере 10% от общей цены автомобиля.

Условия участия в программе

Льготная программа распространяется не на все транспортные средства и требует выполнения существенных условий, необходимых для реализации привилегий. К таковым относятся:

  • максимальная цена машины, на которую претендует льготник, не может превышать 1,5 миллиона рублей;
  • согласно общему правилу претенденты освобождаются от обязанности осуществлять оплату первоначального взноса (но некоторые банки отказываются сотрудничать, если изначально не будет погашена часть кредита);
  • в рамках программы участвуют только те транспортные средства, которые были выпущены на территории государства и дата выпуска не может быть позже 2016 года;
  • ипотека оформляется исключительно в национальной валюте (это веское преимущество, учитывая нестабильность заграничных валют);
  • максимальный срок кредитования не может превышать три года, скидка фиксирована и будет единой на всей территории государства;
  • машина должна быть новой без предварительного пребывания во владении иных физических лиц;
  • допускается приобретение транспортных средств исключительно в официальных салонах производителей.

Важно! Льгота на первый автомобиль не может предоставляться в виде последующей компенсации. То есть допускается использование преференций только в материальном виде.

Представленные выше требования являются универсальными, но также предстоит дополнительно выделить условия, которые фиксируются финансовыми учреждениями и могут быть актуальными только в рамках конкретных субъектов Федерации или некоторых банков. К таковым относятся:

  • ипотечное кредитование заключается только с гражданами РФ (вид на жительство не дает право для займа);
  • фиксированы граничные показатели возраста претендентов на кредит, который может варьироваться в рамках 21-65 лет;
  • наличие постоянного источника дохода, что подтверждается справкой с работы (в некоторых случаях также установлены требования к минимальному сроку трудоустройства лица на последнем месте работы);
  • положительная кредитная история.

Две программы государственной поддержки реализуются отдельно друг от друга, поэтому получить сразу обе помощи не получится.

Кто может воспользоваться привилегией

Получение поддержки доступно не всем желающим. Для того чтобы стать участником субсидирования, предстоит выполнить обязательные условия.

Таблица № 1 «Кто может оформлять привилегии»

«Первый автомобиль»«Семейная машина»
Любой человек, проживающий постоянно на территории России, имеющий гражданство государства.Официальные супруги (гражданская пара не считается). Также допускается оформление помощи одиноким родителем.
При условии, что ранее во владении не было транспортных средств.Обязательно должно находиться на иждивении минимум два несовершеннолетних ребенка, которые постоянно проживают с родителем.
Трудоустроенный гражданин старше 21 года.Инициатор субсидии и дети должны быть прописаны в рамках субъекта Федерации, где происходит оформление поддержки.

Алгоритм действий претендента на госпомощь

Субсидия на первый автомобиль и, как получить гражданам помощь, зависит от постепенного выполнения условий и фиксированных шагов,  что позволит быстро и комфортно стать обладателем нового автомобиля.

Таблица № 2 «Порядок оформления льгот на первый автомобиль и семейную машину»

ЭтапыОсобенности реализации
Выбор машиныКак уже говорилось выше, получить права собственности можно только на новую машину, поэтому искать авто предстоит по официальным салонам. Также, прежде чем приступать к выбору транспортного средства, нужно уточнить, сотрудничает ли салон с финансовыми учреждениями по вопросам льготного субсидирования. Если да, то консультант салона поможет подобрать хороший результат.
Выбор банкаКак правило, все банки работают примерно на одинаковых условиях, поэтому ознакомившись с перечнем кредиторов, с которыми сотрудничает пункт продажи, нужно выбрать самый для себя комфортный.
Подача документовСреди списка собранных бумаг должны быть все справки, подтверждающие права на льготную покупку машины. Документы должны быть поданы в оригиналах и копиях.Передаются бумаги в банк, где также заполняется заявление на получение кредита. После рассмотрения ходатайства гражданин получает уведомление о возможности покупки или отказе в таковом.
Получение прав собственности на объектПри положительном решении нужно ехать в салон для оформления договора купли-продажи на выбранную машину. После чего авто ставится на учет. Дополнительно придется подписать договор страхования.
КредитованиеПосле этого гражданин получает квитанцию о покупке из салона и с ней отправляется в банк, куда ранее подавалось заявление. Финансовое учреждение переводит денежные средства на счет продавца машины. И только после этого машина будет передана покупателю.

В целом, процедура реализации программы «Первая машина» и получения льгот, не очень сложная, но трудоемкая и может занимать до двух месяцев. Это связано с длительностью выбора машины, сбором пакета требуемых бумаг, а также со сроком рассмотрения обращения, который составляет порядка одного месяца.

Какие документы потребуются

Таблица № 3 «Какие документы необходимы для оформления процедуры»

Основные (обязательные)Дополнительные (факультативные)
Собственноручное заявление лица, которое хочет стать владельцем транспортного средстваЕдиный код плательщика налогов
Паспорт, подтверждающий гражданство и прописку претендентаВыписка о пенсионном страховании
Удостоверение водителяСвидетельство о заключении брака
Справка с места работы, подтверждающая официальное трудоустройствоКопии персональных документов официальных супругов
Форма 2-НДФЛ, в которой отображаются последние суммы доходовВоенный билет

Дополнительно могут быть затребованы и другие документы. Например, при покупке машины по программе «Семейный автомобиль» придется подтвердить наличие минимум двоих несовершеннолетних детей, а также совместное проживание с ними.

Какую машину можно купить

Льготная программа «Первый автомобиль» — это помощь гражданам в покупке движимых транспортных средств  (какие автомашины включены в список, установлено общефедеральным законодательством) была разработана еще в 2009 году. Но льготы при покупке первого автомобиля с 1 июля 2018 года могут быть приостановлены в силу выполнения квоты программы.

Так, при принятии нормативно-правовых актов о субсидировании покупок, было принято решение, что скидки будут действовать до того момента, пока не будет раскуплено 58 тысяч машин. В конце 2017 года уже было реализовано до 48 000 транспортных средств, а потому нужно поторопиться, поскольку не исключено досрочное прекращение льготы.

Так, в рамках субсидии на покупку автомобиля в 2018 году по программе «Первый автомобиль» можно стать обладателем таких транспортных средств:

  • с граничной стоимостью до 1,5 миллиона рублей;
  • максимальным весом до 3,5 тонн;
  • с годом выпуска не раньше 2016 года;
  • только нового авто из салона.

Полный список транспортных средств, которые можно купить, зафиксирован в Постановлении № 808, но банки могут ограничивать перечень доступных объектов, исходя из индивидуальных побуждений.

Выгодно или нет

Конечно, покупка первого автомобиля при поддержке государства выгодна, поскольку гражданин получает автокредит под 5,3%. Кроме того, допускается покупка машины по такой программе в счет средств материнского капитала.

Благодаря программе первой покупки автомобиля и льготам государства, 48 тысяч семей уже стали счастливыми обладателями транспортных средств. А в реализации программы помогают более 10 отечественных банков, среди которых ВТБ24, Росбанк и другие.

Пользователь задает
вопрос на сайте

Вопрос поступает
дежурному юристу

Вопрос обрабатывается: определяется его тематика,

анализ вопроса, поиск ответа

Решение проблем пользователя – это ответ на

его вопрос

Юрист связывается с пользователем и предоставляет ему

консультацию

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону 8 800 350-81-93

Источник: https://posobie.net/subsidii/pokupka-pervogo-avtomobilya-podderzhka-gosudarstva.html

Налоговый вычет за покупку автомобиля: возможно ли получить

Компенсация на покупку автомобиля

Транспортное средство (ТС) – официально зарегистрированный объект собственности, являющийся согласно ст. 130 ГК РФ движимым имуществом. Его владелец платит особый вид налога – транспортный. При покупке автомобиля гражданам следует знать, смогут ли они компенсировать часть потраченных денег, получив налоговый вычет.

Положен ли возврат налога при покупке автомобиля

Получение имущественных вычетов установлено ст. 219 НК РФ. Согласно статье, он предоставляется за расходы:

Несмотря на то что ТС подлежит официальной регистрации и является объектом налогообложения, речь о возврате налога за покупку машины в кодексе не идет. Следовательно, льгота предоставляется.

Налог с продажи автомобиля: варианты экономии

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

+7 (499) 455-00-57 Москва, Московская область

Продажа автомобиля подразумевает доход. Как известно, значительная часть прибыли граждан облагается НДФЛ. Реализация машины не исключение. Отчислять 13% с такой сделки необходимо в следующих случаях:

  • ТС находилось в собственности менее 3 лет.
  • Цена продажи превышает стоимость приобретения.
  • Доход превышает 250 тыс. руб.

Каждый гражданин старается сэкономить деньги или ищет способы полного освобождения от уплаты налога. И закон позволяет это сделать.

Имущественный вычет

Налоговые вычеты предоставляют не только на расходы, но и на доходы плательщиков НДФЛ. Граждане, владевшие авто менее 3 лет и продавшие его, обязаны до 30 апреля следующего года подавать декларацию 3-НДФЛ с указанием объема вырученных средств. А до 15 июля заплатить 13% с продажи.

Согласно п. 2 ст.219 НК РФ, разрешается уменьшить налоговую базу:

  • На величину средств, потраченных на покупку автомобиля. Подтверждается документами: чеками, квитанциями, договором передачи прав собственности с указанием стоимости.
  • На 250000 руб. – максимальный размер налоговой льготы. Распространяется на все проданные объекты имущества в течение года, а не на каждый в отдельности.

Гражданин сам может выбрать наиболее выгодный для него вариант и воспользоваться им.

Пример:

Иванов М. О. купил в 2015 году внедорожник за 700000 руб., в 2017 году он продал его за 800000.

  1. Иванов не знал о возможности уменьшения базы налогообложения. Тогда он заплатит: 800000 * 0,13 = 104000.
  2. Воспользовавшись вычетом, НДФЛ составит: (800000 – 250000) * 0,13 =71500.
  3. Уменьшив доход на величину расходов на автомобиль, Иванову придется заплатить: (800000 – 700000) * 0,13 = 13000.

В случае с Ивановым, самый выгодный вариант экономии – третий.

СОВЕТ! Приобретая какое-либо дорогостоящее имущество, сохраняйте документы, подтверждающие расходы.

Документы

Отличительной особенностью данной налоговой льготы является то, что ее получение не зависит от дохода гражданина и уплаты им НДФЛ. Оформление вычета требует предоставления документов, подтверждающих право на него. Среди них:

  • паспорт;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • паспорт транспортного средства (ПТС);
  • договор купли-продажи, дарения или наследования;
  • платежные документы, доказывающие ваши расходы.

Заявление на получение налогового вычета желательно подать в день подачи 3-НДФЛ.

Продажа без получения прибыли

Автомобиль сильно подвержен износу, поэтому сделки купли-продажи такой собственности зачастую не приносят доход. От уплаты НДФЛ освобождены лица, продавшие свою машину:

  • дешевле, чем она была приобретена;
  • за цену покупки;
  • менее чем за 250000 руб. (обусловлено предоставлением вычета на эту сумму).

Чтобы подтвердить право на освобождение от налога, в инспекцию необходимо представить доказательство расходов: квитанции, расписку в получении денег, чеки и т. д.

Метод взаимозачета

Такой способ экономии допустим, если помимо реализации автомобиля приобреталось недвижимое имущество. Принцип следующий: продав ТС, гражданин обязан заплатить 13%. Но, купив жилье в этом же году, у него возникает право на возврат НДФЛ, если до этого он им не пользовался. Сумма компенсации может быть зачтена в счет уплаты налога.

ВАЖНО! Применяя метод взаимозачета, право на налоговый вычет в размере 250 тыс. руб. при продаже не пропадает.

Пример:

Петров М. А. в 2016 году получил в дар кроссовер и продал его за 900 тыс. руб. В этом же году он купил квартиру за 1,3 млн руб. Возврат НДФЛ за приобретение недвижимости ранее он не получал.

Налог с реализации ТС: (900 – 250) * 0,13 = 84,5 тыс.

Возмещение 13% с покупки квартиры: 1,3 млн * 0,13 = 169000

Остаток: 169000 – 84500 = 84500

Сумма НДФЛ, подлежащая оплате, компенсируется выплатой. Остаток возврата Петров М. А. может получить после подачи соответствующих документов и декларации 3-НДФЛ.

Возврат налога при покупке машины в кредит

Сделка по приобретению ТС с использованием заемных средств ничем не отличается от покупки за свой счет. У покупателя всего лишь возникает дополнительное договорное соглашение с банком. Поэтому возможность получения налогового вычета при покупке автомобиля в кредит законодательством не предусмотрена.

При продаже такой машины раньше чем через 3 года владения, гражданин также обязан заплатить НДФЛ. При этом рассчитывая налоговую базу путем вычитания расходов, он вправе учесть расходы по уплаченным процентам за автокредит.

Пример:

Береснев О. Н. купил в 2015 году автомобиль с использованием заемных денег за 1 млн. руб. Срок погашения долга – 5 лет. Каждый год он платит 230 тыс. руб.: 200 тыс. – основная задолженность, 30 тыс. — проценты. В 2017 году ТС продали за 1,2 млн.

НДФЛ составит: (1200000 – 460000) * 0,13 = 96200руб.

Ответственность за нарушение закона

Иногда в попытках сэкономить или уклониться от уплаты налога граждане не соблюдают действующие правила. В случае выявления ошибок к нарушителю применяют штрафные санкции.

Есть две основные группы нарушений:

  1. Отсутствие декларации 3-НДФЛ.
  2. Занижение суммы сделки в договоре.

В первом случае, в зависимости от получения или не получения прибыли, гражданина привлекут к ответу по ст.119 НК РФ. Вторая ситуация будет рассмотрена как уклонение от уплаты налога и наказываться по ст. 122 НК РФ. Наказание по обеим статьям – выплата штрафа.

Положениями Российского законодательства не полагается налоговый вычет при покупке машины как за собственные деньги, так и кредитные. Однако в случае ее продажи гражданина могут освободить от уплаты НДФЛ или предоставить льготу. Если выявлены попытки использования незаконных методов экономии, виновное лицо привлекут к ответственности.

Источник: https://govcare.ru/kompensatsii/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-avto

Возможен ли возврат подоходного налога при покупке машины? Документы для возврата подоходного налога при обучении, лечении, покупке жилья

Компенсация на покупку автомобиля

Любой официально трудоустроенный человек знает, что ежемесячно из его зарплаты работодатель перечисляет в ФНС подоходный налог. Составляет он 13 % от дохода. Это необходимость, и с ней приходится мириться.

Возврат подоходного налога при покупке машины возможен?

Большинство налогоплательщиков даже не надеются когда-либо получить эти деньги назад. Однако стоит знать, что существует ряд случаев, когда можно вернуть уплаченный налог на доходы или хотя бы его часть.

С другой стороны, очень часто можно встретить вопрос о том, а возможен ли возврат подоходного налога при покупке машины.

Для обеих категорий граждан скажем, что Налоговым кодексом определен список случаев, когда подобная процедура возможна. Получить назад уплаченные государству деньги вы можете:

1. Если проходили обучение на платной основе в учреждениях, имеющих лицензию на образовательную деятельность.

2. Если оплачивали обучение своих детей в подобных учреждениях.

3. Если были вынуждены воспользоваться платными медицинскими услугами или приобрести дорогостоящие лекарственные препараты.

4. Если дополнительно уплачиваете взносы на накопительную часть пенсии.

5. Если участвуете в программе негосударственного пенсионного страхования и платите взносы.

6. Если занимаетесь благотворительностью.

7. Если вы приобрели или участвовали в строительстве жилья, как за счет собственных, так и за счет заемных средств. Сюда же входит погашение процентов по ипотечному кредитованию.

Как видим, возврат подоходного налога при покупке машины не предусмотрен.

Зачем хранить документы

Однако покупая транспортное средство, имеет смысл сохранить все документы, оформленные при сделке. В частности, это касается договора купли-продажи и квитанции (чека) об оплате либо расписки, если машина покупалась «с рук».

Они вам могут понадобиться, если вы решите продать вашего железного коня менее, чем через три года. Как известно, если гражданин получил доход, он должен заплатить налог 13 %. Соответственно, после продажи автомобиля часть вырученных денег придется отдать государству.

Но есть случаи, когда этого можно избежать либо снизить налоговое бремя.

  1. Если вы владели машиной более трех лет, то после ее продажи платить налог не придется.
  2. Если владельцем данного транспортного средства вы были менее трех лет, то вам полагается налоговый вычет. То есть вы можете уменьшить сумму, с которой придется заплатить 13 %. При наличии документов, подтверждающих, что при покупке вы заплатили за авто больше, чем получили при продаже, вы будете освобождены от налога. Если же цена продажи выше цены покупки, то можно сократить налоговую базу на сумму, указанную в документах, оформленных при приобретении. В том случае, если подтверждающие документы не сохранились, имущественный вычет максимально может быть равен только 250 тысячам рублей.

Как видим, несмотря на то, что возврат налога при покупке машины невозможен, хранить документы все же имеет смысл.

Но вернемся все же к случаям, когда получить назад деньги, уплаченные государству, все же возможно. Для осуществления этой процедуры вам понадобится декларация на возврат подоходного налога. Заполняется она по утвержденной форме 3-НДФЛ.

В ней указываются ваши персональные данные (ФИО, сведения о паспорте, о доходах, о расходах на обучение, лечение или покупку жилья и т. п.). Данная форма подается в налоговую службу по месту прописки.

Одновременно с ней необходимо представить инспектору документы для возврата подоходного налога. К таковым относятся:

  1. Справка от работодателя – 2-НДФЛ.
  2. Паспорт и копия страницы с общими сведениями и прописки.
  3. Копия и оригинал ИНН.
  4. Копия сберкнижки или документа с указанием расчетного счета, куда должны быть перечислены денежные средства.
  5. Квитанции об оплате за обучение, за жилье, за лечение и т. п. (копия и оригинал)
  6. Свидетельство о рождении ребенка, если полагается вычет за его обучение или лечение, а также его копия.

Частные случаи

Это общий перечень. Кроме того, для каждого случая потребуются и иные документы. Так, для получения социального вычета при обучении понадобится договор об оказании услуг и лицензия образовательного учреждения. При возмещении расходов на лечение, помимо договора, пригодится еще справка из бухгалтерии клиники.

Получение имущественного вычета при приобретении жилья не обойдется без договора на покупку, свидетельства регистрации права собственности, а также кредитного договора и квитанций по уплате процентов, если имеет место ипотечное кредитование. Естественно, часто возникают ситуации, когда перечень документов может измениться.

Поэтому каждый случай нужно рассматривать индивидуально.

Возврат подоходного налога, сроки

Декларация 3-НДФЛ и сопутствующие документы подаются по истечении года, в котором налог был удержан, и имели место обстоятельства, дающие право на вычет. Если одновременно с этим был получен некий доход, например, продажа машины или квартиры, то декларация должна быть сдана не позже 30 апреля следующего года.

Если же подобных поступлений денежных средств не было, то документы можно подавать в любое время на протяжении последующих трех лет. После подачи бумаг они подлежат камеральной проверке. В течение месяца после ее завершения и предоставления заявления на возврат налога деньги перечисляются на указанный расчетный счет.

Заключение

Несмотря на кажущуюся запутанность, ничего сложного в рассматриваемой нами процедуре нет. Конечно, возврат подоходного налога при покупке машины невозможен, зато можно вернуть часть стоимости обучения в автошколе, на курсах повышения квалификации или даже пребывания ребенка в детском саду.

Источник: http://fb.ru/article/147931/vozmojen-li-vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-mashinyi-dokumentyi-dlya-vozvrata-podohodnogo-naloga-pri-obuchenii-lechenii-pokupke-jilya

Государственная субсидия на покупку автомобиля 2018 году

Компенсация на покупку автомобиля

Автомобиль в наше время — не роскошь, а необходимость. Транспортное средство крайне нужно не только многодетным семьям и инвалидам в силу их социального положения, но и гражданам, не принадлежащим к особым категориям лиц.

В данной статье рассказывается о том, что представляет собой программа государственного субсидирования, на каких условиях выплачивается субсидия на покупку автомобиля 2018 году, какие понадобятся документы для ее оформления.

Государственная программа субсидирования покупки автомобиля

Несколько лет в России действует программа, согласно условиям которой граждане получают возможность оформления автокредита с последующим получением субсидии из бюджета государства.

Поскольку транспортное средство является дорогостоящей покупкой, его практически всегда приобретают в кредит, а после введения упомянутой программы данная схема стала еще более популярной у населения.

Правительство одобрило запуск программы субсидирования, рассчитывая через оказание помощи гражданам в покупке отечественных автомобилей (или иномарок российской сборки) повысить спрос на продукцию автопромышленного производства. Согласно правилам участия в программе:

  • кредит на покупку машины выдается в рублях не более чем на 36 месяцев;
  • сумма кредита не превышает 85% общей стоимости транспортного средства (остальные 15% придется доплачивать самостоятельно);
  • субсидия выплачивается автовладельцу для погашения некоторых аннуительных платежей по займу;
  • стоимость автомобиля не должна оказаться больше 1 450 000 рублей;
  • покупать разрешается только машину отечественного производства (или автомобиль иностранной марки российской сборки).

На каких условиях выплачивается субсидия на покупку автомобиля 2018

Важно! Сперва будущий участник государственной программы выбирает автомобиль в салоне автодилера, затем выясняет о возможности покупки машин в кредит, после чего обращается в банк для подачи документов.

Сегодня банковские учреждения готовы предоставить широкий выбор кредитных продуктов, рассчитанных на приобретение на заемные средства автомобиля. В зависимости от того, сколько документов, подтверждающих доходы, заемщик готов предъявить, выбирается процентная ставка (чем больше у банка гарантий в возврате денег, тем ниже ставка).

Тем не менее, проценты обычно высокие в любом случае — минимум 15% годовых. Если же участвовать в государственной программе субсидирования, ставка заметно снижается и составляет около 9.

5% годовых (в 2018 году ставка уменьшилась до 6.7%, добавилась также единовременная скидка 10%). Оформленный по программе кредит необходимо погашать аннуительными (одинаковыми ежемесячными) платежами.

Долг перед банком можно погасить досрочно без уплаты штрафов и комиссий.

Чтобы воспользоваться преимуществами государственной программы, необходимо соблюдать следующие требования:

  1. Купленный в кредит автомобиль должен остаться под залогом у банковского учреждения, выдавшего заем. В связи с этим важно, чтобы машина была новой — ранее не поставленной на учет в ГИБДД и не оформленной на третье лицо.
  2. Год выпуска транспортного средства не должен оказаться больше года оформления кредита (в 2018 году условием является выпуск транспортного средства в 2016-2017 году).
  3. Первоначальный взнос по автокредиту должен составить как минимум 15% стоимости приобретаемого автомобиля (требование было отменено в 2018 году).
  4. На дату оформления кредита заемщик должен достичь минимального возраста — 21 года.
  5. Необходимо в обязательном порядке оплатить страховой полис (КАСКО и страхование здоровья).
  6. Трудовой стаж заемщика на момент обращения за кредитом должен составить не менее 6 месяцев.
  7. Заемщик должен иметь возможность предоставить документальные доказательства наличия стабильного рабочего места и получения оклада, достаточного для погашения аннуительных платежей.
  8. Скидка 10% предоставляется на автомобили, оформленные в кредит по программе «Семейный автомобиль» и «Первый автомобиль».
  9. Ставка по автокредиту будет рассчитана как разница между первоначально назначенной банком процентной ставкой и субсидией по ней от государства.
  10. Государство компенсирует исключительно срочные проценты по займу на автомобиль.
  11. Автомобиль должен приобретаться исключительно в салонах официальных дилеров бренда.

Какие потребуются документы, чтобы была оформлена субсидия на покупку автомобиля 2018

Как правило, банковские учреждения требуют от заемщика предоставления следующих документов при оформлении автокредита:

Физические лицаИндивидуальные предприниматели
Заявление на получение автокредита по государственной программе субсидирования (Скачать образец заявления)
Анкета заемщика банка
Паспорт РФ
Водительские права
Справка по форме 2-НДФЛ о доходах заемщика (за предшествующие 3 месяца)Свидетельство о регистрации ИП (ЕГРИП)
Заверенная ксерокопия трудового договора (трудовой книжки)Налоговая декларация за предшествующий год и предыдущий налоговый период (при выборе системы налогообложения ЕНВД — за 3 месяца)

Экспертное мнение к вопросу о том, кому предоставляется субсидия на покупку автомобиля 2018 году

По заявлению представителей МинПромТорг, для пользователей льготного кредита процентная ставка не превысит 15%. На официальном сайте Правительства РФ опубликована информация о финансировании адресных программ:

  • «Первый автомобиль» по выплате субсидий в сумме 60 000 рублей гражданам младше 30 лет, покупающим первый в семье автомобиль не дороже 800 000 рублей;
  • «Семейный автомобиль» по выдаче субсидии в размере 100 000 рублей на приобретение транспортного средства не дороже 1 000 000 рублей семьей, в которой воспитывается от 3 детей (при условии, что у родителей не имеется другого автомобиля);
  • «Свое дело» по выделению субсидий на покупку коммерческих транспортных средств, необходимых для осуществления хозяйственной деятельности малого и среднего бизнеса;
  • «Русский фермер» по выплате субсидий на приобретение легких коммерческих грузовых и легковых автомобилей для фермерских хозяйств;
  • «Русский тягач» по выдаче субсидий для покупки грузового транспорта отечественных производителей.

Источник: http://kompensacii.ru/subsidiya-na-pokupku-avtomobilya-2018/

Возврат НДФЛ при покупке автомобиля

Компенсация на покупку автомобиля

Под налоговым вычетом понимают льготы, которые государство дарит тем гражданам, кто покупает себе жилье или пользуется определенными услугами – в основном в сфере медицины и образования.

Как ни странно, автомобиль не входит в этот список, хотя он зачастую стоит дороже квартиры и столь же важен для человека. Но налоговые службы считают иначе и не разрешают возвращать НДФЛ при покупке автомобиля. Таких вычетов по закону просто не существует.

Сэкономить получится только при продаже транспортного средства. Действуют механизмы, позволяющие сделать вычет при продаже автомобилей, которые находятся в собственности менее 3 лет. Возможная экономия зависит и от стоимости автомобиля.

Цель нашей статьи – ответить на вопрос, как вернуть налоговый вычет за покупку автомобиля и рассмотреть способы уменьшения налоговой базы при его продаже.

Возможен ли возврат НДФЛ при покупке автомобиля?

Государство предоставляет право вернуть 13% от стоимости приобретаемого жилья, если его цена не превышает 2 млн. рублей. При этом максимальная сумма возврата составляет 260 тысяч рублей. Не важно, покупается недвижимость за наличные, безналичные или в кредит.

Автомобили – это имущество. Чтобы понять, возможен ли возврат НДФЛ при его покупке, обратимся к перечню имущественных вычетов, установленному налоговыми органами (п. 1.2 ст. 220 НК РФ):

  • Покупка недвижимости (дом, квартира или иная жилая площадь, а также доля в ней);
  • Строительство жилого объекта и покупка участка земли под это строительство;
  • Погашение долга по кредиту, если он взят на покупку жилья, его строительство (или на покупку земли под дом);
  • Рефинансирование кредита, взятого на строительство или покупку недвижимости.

Этот список исчерпывающий и автомобилей в нем нет. Что означает принципиальную невозможность вернуть подоходный налог при его покупке. Налоговый кодекс разрешает делать вычет с покупки абсолютно любого жилья или земли под него, но вернуть часть уплаченных налогов при покупке автомобиля будет невозможно.

Возврат подоходного налога при продаже ТС

Для ответа на вопрос, можно ли получить налоговые льготы при продаже машины, сначала следует определить срок им владения.

Случай 1. Автомобиль находится у вас в собственности более трех лет. Вы полностью освобождаетесь от уплаты налогов при продаже. Нет нужды даже оформлять декларацию о доходах.

Случай 2. Вы владеете машиной менее трех лет. П. 1 ст. 220 НК предлагает 3 возможных варианта развития событий:

  1. Если цена автомобиля 250 тысяч рублей или менее, то при его продаже к декларации формы 3-НДФЛ прикрепляют копию его технического паспорта (ПТС) и договора продажи. Эти бумаги подтвердят, что сделка не превысила указанную сумму.
  2. Цена транспортного средства при продаже превысила 250 тысяч, но документов, подтверждающих это, не сохранилось. Если доход превысил заранее предусмотренный вычет, то на разницу накладывается налог 13%. Если разница составила отрицательное значение, подоходный налог не платится, но налоговая декларация подается на общих основаниях.
  3. Доход от продажи превысил 250 тысяч и необходимые документы есть на руках. В этом случая у человека 2 исхода – высчитать базу налогообложения как разницу между доходом и суммой в 250 тысяч или как разницу дохода и стоимости проданного имущества.

Какие есть условия для получения налогового вычета?

  • Продавец является российским гражданином и налоговым резидентом;
  • У него есть на руках документы, в которых указан факт продажи автомобиля (договор купли-продажи);
  • На руках есть копия ПТС, которая подтвердит, что проданный авто принадлежал именно налогоплательщику. Копию эту лучше всего сделать уже после того, как в ПТС впишут данные нового владельца. Тогда документ послужит и дополнительным доказательством самой продажи.

Составление заявления на возврат НДФЛ

Для получения налогового возмещения гражданин подает в органы ФНС заявление установленной формы. В нем указывается ряд фактов:

  • Полные данные получателя льготы – его ФИО, адрес проживания, контактный телефон и индивидуальный номер налогоплательщика;
  • Причины, по которым возможен возврат (их можно найти в пп. 1 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса);
  • Общая сумма налогового вычета;
  • Счет, на который будут переведены деньги;
  • Документы, удостоверяющие факт сделки (договоры купли-продажи, товарные чеки, квитанции и пр.).

Заполненное заявление подается в органы ФНС по месту регистрации налогоплательщика. Полученные документы и право на возврат НДФЛ инспекторы налоговой службы проверяют в течение 30 дней.

Налоговые вычеты можно переносить с одного налогового периода в другой, если за указанный срок нельзя использовать всю возможную сумму.

Денежный остаток просто переносится на следующий период, проблем с этим не будет.

Для получения остаточной суммы вам потребуется заполнить новую налоговую декларацию (за новый отчетный период), написать заявление на возврат и приложить к нему прочие документы.

Рекомендуемая схема возврата налога с продажи машины

Как на практике может выглядеть процедура возврата?

  • Если предполагается, что приобретенную машину вы когда-нибудь обязательно продадите, то озаботьтесь сразу сохранением нужных документов, которые помогут получить налоговый вычет;
  • Поскольку вернуть НДФЛ при покупке машины нельзя, то сохраните договор продажи, где будет прописана цена. Заверьте этот документ у нотариуса. Он пригодится при продаже автомобиля в будущем;
  • Все следующие 3 года коллекционируйте и сохраняйте чеки и квитанции, на которых будут зафиксированы расходы на обслуживание автомобиля. Это делается для случаев, когда в указанный срок вы соберетесь продать авто по меньшей цене, чем покупали. Так часто происходит, если ТС потеряло свой привлекательный товарный вид или значительно потеряло в технических характеристиках;
  • Для продажи автомобиля оно обязательно должно быть зарегистрировано в ГИБДД, иначе не получиться оформить продажу и подать декларацию 3-НДФЛ. Следите, чтобы все задолженности, связанные с ТС, к моменту продажи уже были погашены;
  • Когда вы продаете авто по меньшей цене, чем приобретали сами (а именно так чаще всего и происходит), то вы вправе рассчитывать на налоговый вычет. Это значит, что прежнему владельцу не нужно платить 13% с дохода.

Отсутствие необходимых документов, связанных с покупкой машины и ее эксплуатацией, не может стать основанием для отказа в налоговой льготе. Но это способно значительно усложнить процедуру. Для владельцев, которые владеют машиной более трех лет, все гораздо проще. НДФЛ не нужно платить, вне зависимости от стоимости автомобиля и других условий.

Возврат подоходного налога при покупке автомобиля в 2018 году невозможен и вряд ли станет возможным в обозримом будущем. Ведь такие льготы даются только на сделки, которые жизненно важны для человека – жилье, образование, лечение и медикаменты. Увы, автомобиль до сих пор считается не предметом первой необходимости, а роскошью, атрибутом обеспеченной жизни.

Пока такой взгляд на транспортные средства будет сохраняться у налоговых органов, изменений в российском законодательстве ждать не приходится.

Загрузка…

Мы в социальных сетях

Присоединяйтесь к нашим группам, чтобы всегда быть в курсе последних новостей

Или зарегистрируйтесь через соц.сети

Пожалуйста подтвердите вашу регистрацию. Письмо с подтверждением отправленно на указанную вами почту.

[email protected]

Источник: https://dtp.help/vozvrat-ndfl-pri-pokupke-avtomobilya.html

Права человека
Добавить комментарий